Реферат устойчивость коммерческого банка

Павел

Сущность финансовой устойчивости коммерческих банков. Остатки средств на счетах физических лиц превышают 5,9 млрд рублей. Главная База знаний "Allbest" Банковское, биржевое дело и страхование Устойчивость коммерческого банка - подобные работы. Также с целью обеспечения устойчивой платежеспособности и сбалансированности активов и обязательств по срокам Саровбизнесбанк поддерживал достаточно высокий уровень ликвидных активов, в том числе в виде краткосрочных межбанковских кредитов и торгуемых ценных бумаг. Показатели оценки финансовой устойчивости коммерческого банка 2.

Организационно-экономическая характеристика ОАО "Россельхозбанк": динамика активов и пассивов, структура обязательств и источников собственных средств банка. Оценка финансовой устойчивости коммерческого банка. Методы повышения его финансовой устойчивости. Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.

Рекомендуем скачать работу и оценить ее, кликнув по реферат звездочке. Главная База знаний "Allbest" Банковское, устойчивость коммерческого дело и страхование Устойчивость коммерческого банка - подобные работы.

Устойчивость коммерческого банка Аспекты финансовой устойчивости банка, основные методы ее оценки. Исследование эффективности управления доходами и расходами банка.

Выявление возможностей повышения финансовой устойчивости, планирование ее уровня. Обоснование управленческих решений. Финансовая устойчивость коммерческого банка и методы ее оценки.

Анализ доходов и расходов банка. Теоретические аспекты финансовой устойчивости банка.

Тема Оценка финансовой устойчивости коммерческого банка

Устойчивость банка. Развитие методов оценки и регулирования финансовой устойчивости коммерческого банка. Представленный учебный материал по структуре - Практическая курсовая разработан нашим экспертом в качестве примера - Для скачивания и просмотра краткой версии курсовой работы необходимо пройти по ссылке " скачать демо Если Вас интересует помощь в написании именно вашей отчет по производственной практике бухгалтерская отчетность предприятия, по индивидуальным требованиям - возможно заказать помощь в разработке по представленной теме - Оценка финансовой устойчивости коммерческого банка На наши услуги уже будут распространяться бесплатные доработки и сопровождение до защиты в ВУЗе.

И само собой разумеется, ваша работа в обязательном порядке будет проверятся на плагиат и гарантированно раннее не публиковаться. Для заказа или оценки стоимости индивидуальной работы пройдите по ссылке и оформите бланк заказа.

Оценка финансовой устойчивости коммерческого банка - похожая информация Наименование работы. Оценка финансовой устойчивости и надежности коммерческого банка. Тема: Анализ и оценка расходов коммерческого банка.

Реферат устойчивость коммерческого банка финансовой устойчивостью коммерческого банка. Проблемы обеспечения финансовой устойчивости банковского сектора РФ в условиях нестабильной макроэкономической ситуации на примере СБ РФ.

Реферат устойчивость коммерческого банка устойчивости совеременных банков. Как это работает:. Курсовые работы. Готовые курсовые работы. А вот кандидаты на отзыв лицензии и банкротство представлены пятой группой. В нее включаются банки, финансовая устойчивость которых существенным образом подорвана, и их состояние при непринятии экстренных мер органами управления и владельцами кредитной организации несовместимо с продолжением деятельности на рынке банковских услуг.

Укрепление банковской системы, приход нового капитала в том числе и иностранногоразвитие здоровой конкуренции позволяет говорить о надежности банковской системы в России. А постоянное повышение требований со стороны государства к устойчивости банка, корпоративному управлению и управлению рисками в нем делает привлекательной банковскую сферу все большему и большему числу клиентов, возвращая с их стороны доверие к кредитным организациям, утраченное во время банковской неразберихи и финансовых кризисов экономики.

Показатели оценки финансовой устойчивости коммерческого банка. Банк России своими правовыми актами устанавливает группы показателей финансовой устойчивости, методику их расчета и оценки с целью признания финансовой устойчивости банка.

Данные показатели применяются при оценке групп показателей: капитала; активов; качества управления банком, его операциями и рисками; доходности; ликвидности [3]. Обобщающий результат по указанным группам показателей представляет собой среднее взвешенное значение показателей исключение составляют группа показателей оценки качества реферат устойчивость коммерческого банка банком, его операциями и рискамигде каждый показатель рассчитывается определенным образом. Балльная и весовая оценки показателей группы приведены в приложениях к Указанию Банка России от Группы показателей для реферат устойчивость коммерческого банка финансовой устойчивости банка в целях ее признания достаточной для участия в системе страхования вкладов рассчитываются на основе отчетности, признанной Банком России достоверной.

Вынесение заключения о соответствии банка установленным требованиям осуществляется Комитетом банковского надзора Банка России. Основополагающим фактором устойчивости банка являются показатели оценки капитала банка. В соответствии с Положением Банка России от Банк России своими правовыми актами указывает методику расчета группы показателей оценки капитала, включающую показатели достаточности капитала показатель достаточности собственных средств капитала и показатель общей достаточности капитала и качества капитала.

В экономической литературе ряд авторов определяют достаточность капитала как способность банка компенсировать потери и предупреждать банкротство. Другие считают, что достаточность капитала — это относительный показатель, характеризующий деятельность банка с точки зрения его устойчивости при возникновении различных рисков по активным операциям банка.

В любом случае достаточность капитала значительно влияет на устойчивость банка, в связи с чем увеличение банками своего собственного капитала является основополагающим вопросом банковской деятельности. Коммерческий банк должен иметь такой собственный капитал, который обеспечивал бы исполнение банком своих обязательств, при этом выполняя установленные Банком России экономические нормативы и действуя в рамках допустимых рисков.

Широко известными в качестве показателей достаточности капитала являются две группы коэффициентов, базирующихся на отношении:.

Меры, необходимые для успешного развития данного направления: - выстроить систему продаж лизинговых продуктов с использованием имеющейся у Банка инфраструктуры дополнительных офисов и филиалов; - обеспечить поддержку в продвижении лизингового бизнеса Банка как лидера данного сегмента регионального рынка. Показатели экономической устойчивости коммерческого банка. Норматив текущей ликвидности 44 65 79 4. Изучение теоретических аспектов анализа финансовой устойчивости коммерческого банка. Пути улучшения финансовой устойчивости коммерческого банка.

Отношение собственного капитала к вкладам рассматривается в качестве средства защиты кредиторов. Основополагающим документом, определяющим расчет достаточности капитала, является Соглашение по капиталу г. Базель 1 Базельского комитета по банковскому надзору и регулированию представляющего точку зрения 10 центральных банков ведущих стран мирасогласно которому коэффициент достаточности капитала, известный как коэффициент Кука, представляет собой отношение суммы основного и дополнительного капитала к величине активов, взвешенных с учетом риска рыночного и кредитного.

На этом документе в России реферат устойчивость коммерческого банка норматив достаточности капитала Н 1. Особенностью его расчета является следующее: активы в зависимости от степени риска разбиваются на пять групп и взвешиваются путем умножения остатка средств на соответствующих счетах или их части на коэффициенты риска 0—2, 10, 20, 50, При этом следует отметить, что в России на 1 января г.

Развитие внутрибанковских методик и технологий оценки кредитного риска и повышение значимости операционного риска в банковской деятельности привело к заключению нового Соглашения Базельского комитета по банковскому надзору и регулированию Базель 2.

Реферат: Отзыв лицензий у коммерческих банков

Кроме того, изменился подход к измерению и учету кредитных рисков[20]. Помимо вышеизложенных существуют и другие подходы к оценке достаточности капитала, так определяются: доли собственных средств в активах, в том числе взвешенных по риску; доли различных элементов капитала в работающих активах; обеспеченность работающих активов ресурсной базой; доли капитала в активах, приносящих доход и другие подходы.

Данные значения основаны на структуре банковского капитала, т.

При анализе финансовой устойчивости кредитных организаций важным показателем устойчивости банка является оценка его активов. Имеются разные методы определения качества активов. При этом в качестве определяющих факторов называют: уровень доходности активов; удельный вес просроченных ссуд; ликвидность; степень риска активов; диверсификацию активов и их доходность; качество ссуд и другие факторы.

В соответствии с требованиями Банка России [3] для оценки активов необходимо определить качество ссуд и иных активов, долю просроченных ссуд, размер резервов на возможные потери по ссудами иным активам, дипломные работы по радиофизике концентрации крупных кредитных рисков Н 7показатель концентрации кредитных рисков на акционеров Н 9.

Представляется необходимым рассмотреть каждый из указанных показателей. Показатель качества ссуд представляет собой удельный вес безнадежных ссуд отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде в общем объеме ссуд.

Показатель доли просроченных ссуд представляет собой удельный вес просроченных ссуд в общем объеме ссуд. Показатель размера резервов на потери по ссудам и иным активам определяется как процентное отношение фактически сформированного резерва за исключением резерва, включаемого в расчет собственных средств капитала к общему объему ссуд. Получаемые коэффициенты по названным показателям позволяют судить о характере кредитной политики коммерческого банка реферат устойчивость коммерческого банка об эффективности системы управления проблемными кредитами, а также позволяют понять, насколько качество задолженности способствует достижению основной цели коммерческого банка — получению реферат устойчивость коммерческого банка.

Также для оценки качества активов Банком России установлены показатели, расчет которых соответствует обязательным нормативам. Норматив Н 7 определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств капитала банка.

Норматив Н 9.

Темы контрольных работ по дисциплине социальная психологияДоклад о финляндии на английском языке
Доклад на тему города миллионерыМногопустотные плиты перекрытия реферат
Реферат фирменный стиль предприятияРеферат на тему режиссер
Реферат устройство рулевого управленияТот бог египта доклад
Теория по социологии для эссеДоклад про сплавы металлов

Норматив Н Указанные нормативы позволяют оценить уровень рискованности отдельных видов активных операций, а также позволяют охарактеризовать кредитную политику банка. Важным фактором, характеризующим устойчивость банка, является группа показателей качества управления банком, его операциями и рисками.

Ваш IP-адрес заблокирован.

Банк России своими правовыми актами включает в состав данной группы следующие показатели: прозрачности реферат фармакологии на тему собственности; организации системы управления рисками и службы внутреннего контроля[22]. При оценке прозрачности структуры кредитной организации необходимо рассмотреть, насколько полно информация об учредителях банка и реферат устойчивость коммерческого банка лицах, оказывающих прямо или косвенно существенное влияние на решения, принимаемые органами управления банка, доступна заинтересованным лицам и раскрывается в соответствии с требованиями федеральных законов и нормативных актов Банка России, а также определить долю учредителей, зарегистрированных в оффшорных зонах с целью определения их влияния на управление банком.

При оценке качества текущего управления банком целесообразно учитывать принцип разделения полномочий и ответственности, который может выражаться в следующем. Необходимо определение понятного разграничения обязанностей и ответственности органов управления банком, структурных подразделений и сотрудников, включая четкое разделение обязанностей, делегирование полномочий, процедуры принятия решений, разделение критически важных функций заключение договоров и их отражение в бухгалтерском учете, принятие решения на выплату денежных средств и их фактическая выплата, оценка реферат устойчивость коммерческого банка оформления документации до выдачи кредита и отслеживание финансовых возможностей заемщика для погашения кредита в соответствии с условиями кредитного договора после выдачи кредита проверка отчетных документов о деятельности заемщика и т.

Также важно организовать функционирование системы управленческой информации, включая процедуры сбора информации, ее обработки и надлежащего анализа, а также порядок представления информации руководству банка, при этом необходимо учитывать насколько представляемая информация способствует принятию эффективных решений. Не менее важным для текущего управления является наличие внутрибанковских процедур контроля, в том числе осуществление проверок и систематическая сверка данных бухгалтерского учета, обязательный последующий контроль наиболее значимых действий принятие решений на проведение операций превышающих установленные лимиты, допуск или ограничение в нем к хранилищам с денежной наличностью и прочими ценностями и т.

Наиболее важным при оценке качества управления банком является наличие надлежащей организации системы управления рисками, которая необходима для эффективного ограничения принимаемых банком рисков.

Под банковским риском понимается присущая банковской деятельности возможность вероятность понесения кредитной организацией потерь и или ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.

При этом к типичным банковским рискам относятся: кредитный риск; страновой риск; рыночный риск; фондовый риск; валютный риск; процентный риск; риск ликвидности; операционный риск; правовой риск; риск потери деловой репутации кредитной организации репутационный риск ; стратегический риск реферат устойчивость коммерческого банка.

В систему управления рисками целесообразно включать: процедуры обеспечивающие выявление, измерение, наблюдение и контроль рисков, а также установление ограничений рисков, при этом все указанные процедуры необходимо оформлять внутренними локальными документами банка; механизмы выявления реферат устойчивость коммерческого банка указанных процедур размеру и характеру деятельности банка, проведение мониторинга и, при необходимости, пересмотра данных механизмов с целью учета изменений в составе принимаемых банком рисков; контроль за функционированием указанных процедур и механизмов со стороны органов управления банка.

Также не менее важным при оценке качества управления банком является наличие надлежащей организации системы внутреннего контроля, которая необходима для обеспечения всеобъемлющей и качественной проверки деятельности банка на всех направлениях его функционирования.

  • Выявление возможностей повышения финансовой устойчивости, планирование ее уровня.
  • Высокое значение этого показателя свидетельствует об эффективной деятельности банка и возможности получения прибыли от использования активов.
  • Указанный показатель позволяет оценить сбалансированность требований и обязательств на срок до 1 месяца, а также работу менеджмента в области прогнозирования предстоящих доходов и расходов.
  • Банк России систематически проводит мониторинг финансовой устойчивости банковского сектора, при этом особое внимание отводится соблюдению имеющихся нормативных требований кредитными организациями и мониторингу банковских рисков.
  • Прибыль, получаемая банком необходима для роста капитала банка, обновления основных фондов, расширения объема и улучшения качества предоставляемых услуг, обеспечения должного уровня дивидендов.
  • Тен В.
  • Дальнейшие разделы этой работы и посвящены детальному рассмотрению основных методов.

При этом названную систему целесообразно организовывать на основе создания службы внутреннего контроля, придав ей максимальную независимость и обеспечив ее всем необходимым для эффективной деятельности, включая доступ к любым документам и информации, а также на основе создания правил внутреннего контроля на всех участках деятельности банка, обеспечив их действие на постоянной и непрерывной основе[28].

Следующим фактором устойчивости коммерческого банка является группа показателей оценки доходности, включающая показатели рентабельности активов и капитала, структуры доходов и расходов, доходности отдельных видов операций и банка в целом.

Один из ключевых показателей определяющих эффективность деятельности банка это рентабельность осуществляемых им операций. В целом реферат устойчивость коммерческого банка характеризует уровень отдачи на 1 руб. При расчетах показателя рентабельности в числителе всегда указывается прибыль, которая отражает результат деятельности банка в форме превышения доходов над расходами. Прибыль, получаемая банком необходима для роста капитала банка, обновления основных фондов, расширения объема и улучшения качества предоставляемых услуг, обеспечения должного уровня дивидендов.

Разграничивают балансовую прибыль разница между суммой валового дохода и суммой затрат, которые относятся на расходы и чистую прибыль включающую доходы банка после покрытия всех расходовкоторая является конечным финансовым результатом. При осуществлении банковской деятельности используется большое количество показателей определяющих рентабельность. Самым распространенным подходом является отражение эффективности деятельности через отношение прибыли к активам, например, доходность банковских активов определяется делением чистого дохода на реферат устойчивость коммерческого банка величину общей суммы активов.

Данная методика соответствует показателю рентабельности активов, который использует Банк России, при этом Банк России считает оптимальным данное значение больше 1,5 [3]. Высокое значение этого показателя свидетельствует об эффективной деятельности банка и возможности получения прибыли от использования активов.

Выход из кризиса, часть 1: Ликвидность и платёжеспособность

В банковской практике также распространен показатель нормы прибыли на капитал, определяющий надежность и эффективность использования капитала. Прибыль на рубль акционерного капитала определяется делением чистой прибыли на сумму среднегодовой величины акционерного капитала уставного капитала и фондов. Показатель реферат устойчивость коммерческого банка прибыли на капитал позволяет оценить возможность обеспечения реального роста собственного капитала в размерах, соответствующих росту банковской активности, а также показывает насколько эффективно банк использует свой капитал для получения прибыли.

Удорожание кредитных ресурсов и сильная конкуренция на рынке банковских услуг не позволяют достигать оптимального уровня отношения капитала к активам, поэтому основным резервом увеличения нормы прибыли на капитал остается увеличение доходности от активов.

С нами писались дипломные работы - проходящие антиплагиат Получаемые коэффициенты по названным показателям позволяют судить о характере кредитной политики коммерческого банка и об эффективности системы управления проблемными кредитами, а также позволяют понять, насколько качество задолженности способствует достижению основной цели коммерческого банка — получению прибыли.

Помимо вышеуказанных подходов к анализу доходности Банк России предлагает рассчитывать показатель структуры доходов, определяемый отношением чистых доходов от разовых операций доходы от реализации основных средств, судебные издержки, полученные неустойки к финансовому реферат устойчивость, а также показатель структуры расходов, определяемый как отношение административно-управленческих расходов к чистым операционным доходам [3].

При этом следует отметить, что вышеуказанные разовые операции являются случайными и не могут рассматриваться как вид деятельности, относящийся к основным банковским операциям. Данные обстоятельства показывают, что наиболее важным становится обеспечение административно-управленческих расходов исключительно за счет доходов от операционной деятельности, которые являются наиболее стабильными и более подвержены прогнозированию и, коммерческого банка необходимости, регулированию.

Показатели доходности отдельных видов операций и банка в целом состоят из показателей чистой процентной маржи и чистого спреда от кредитных операций. При этом важную информацию о доходности размещенных собственных и привлеченных средств дает показатель чистой процентной маржи, определяемый как отношение чистого процентного дохода к средней величине активов.

Показатель чистого спреда от кредитных операций реферат устойчивость коммерческого банка как разница между отношениями процентных доходов по ссудам к средней величине ссуд и процентов уплаченных и аналогичных расходов к средней реферат современная экономика обязательств, генерирующих процентные выплаты.

Реферат устойчивость коммерческого банка 3985

Данный показатель позволяет оценит кредитную политику банка. При анализе данного показателя на определенном отрезке времени может наблюдаться сокращение спреда банка, при таких обстоятельствах банку необходимо переориентировать свою банковскую деятельность. Показатель чистого спреда от кредитных операций позволяет оценить уровень уязвимости доходных операций банка от изменения величины процентных ставок.

Одним из важных факторов, характеризующим устойчивость банка является ликвидность. В литературе непосредственно связанной с экономикой в настоящее время существуют разные подходы реферат оценке ликвидности банка, в соответствии с которыми в основном рассматриваются ликвидность баланса и ликвидность банка. При этом, рассмотрев подходы разных авторов к ликвидности, можно обобщенно констатировать:. Банк России определяет ликвидность как способность обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных банка иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов [6].

Ликвидность банка определяется рядом факторов, среди которых основополагающими являются: структура активов чем больше ликвидных активов в общей сумме активов, тем выше устойчивость коммерческого ; сбалансированность.

Банк России с целью обеспечения необходимого уровня ликвидности коммерческих банков установил нормативы ликвидности их балансов [6]. Оценка уровня ликвидности производится путем сопоставления значения коэффициентов ликвидности конкретного банка, рассчитанных по методике Банка России, с установленными нормами.

При этом обязательными к исполнению подлежат нормативы мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности. Методология Банка России, используемая для оценки ликвидности коммерческого банка, на сегодняшний день является банка эффективной и основанной на практике международных стандартов финансовой устойчивости кредитных организаций.

Указанная методология основана на использовании следующих показателей [3]:. Этот показатель указывает, какую часть привлеченных средств можно покрыть за счет высоколиквидных активов.

[TRANSLIT]

Данный показатель определяет риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования. Здесь определяется риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета показателя 30 календарных дней и минимальное отношение суммы ликвидных активов, банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней.

Операции коммерческого банка реферат

Указанный показатель позволяет оценить сбалансированность требований и обязательств на срок до 1 месяца, а также работу менеджмента в области прогнозирования предстоящих доходов и расходов. Этот процент объясняется тем, что обязательства до востребования несут в себе повышенный риск изъятия вкладчиками своих средств. Особенно это проявляется в период нестабильности политической или экономической ситуации.

В качестве одного из последних примеров развития указанной ситуации является массовые изъятия вкладов в г.

Реферат устойчивость коммерческого банка 8488280

Москве летом г. Данный показатель позволяет определить насколько банк зависит от риска несбалансированной ликвидности, реферат устойчивость коммерческого банка именно в этом случае банки прибегают к межбанковским кредитам. Этот показатель позволяет оценить структуру ресурсной базы банка и его зависимость от привлеченных средств.

Данный показатель оценивает степень защищенности выданных ссуд. Характеризует отсутствие наличие у банка факта невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов в соответствии с правовыми актами Банка России. Характеризует отсутствие наличие у банка факта неуплаченного недовзноса в обязательные резервы. Оценивается в календарных днях длительности неуплаты за месяц. Вышеизложенное определение и анализ основных факторов, влияющих на устойчивость коммерческого банка, позволяет сделать вывод, что все указанные факторы оказывают комплексное воздействие на устойчивость банка и находятся во взаимозависимости друг от друга.

Данная взаимозависимость факторов выражается в непосредственной связи ликвидности и доходности, при этом следует контрольная работа по библиография, что достижение высокого уровня ликвидности делает невозможным достижение высокого уровня доходности. Учитывая данное обстоятельство, качество управления банком, помимо вышеизложенного, включает в себя необходимость достижения оптимального сочетания ликвидности и доходности.

Ликвидность также коммерческого банка от качества активов, структуры и качества пассивов. При этом следует отметить, что ликвидность банковских ссуд зависит от кредитоспособности заемщика, от качества обеспечения по ссуде, а также устойчивость проводимой банком кредитной политики. Особое место во всех факторах финансовой устойчивости банка занимает достаточность собственных средств банка, поскольку чем больше их доля в структуре пассивов, тем меньше банк подвержен негативным внешним воздействиям.

При любых обстоятельствах эффективность работы банка оценивается по результату его деятельности — прибыли, однако ее наличие целесообразно рассматривать с позиции достаточности прибыли для роста собственного капитала банка[14]. Принимая во внимание вышеизложенное, хотелось бы отметить, что взаимосвязь и взаимозависимость различных групп факторов позволяет сделать вывод о том, что только при реферат комплексного системного использования всей совокупности показателей, характеризующих деятельность банка, можно произвести эффективную оценку его финансовой устойчивости.

Оценка финансовой устойчивости деятельности коммерческого банка.

Реферат устойчивость коммерческого банка 973

Сегодня банк имеет полный комплект лицензий на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте юридических и физических лиц, на управление ценными бумагами, на брокерскую, дилерскую, депозитарную деятельность, на работу с драгоценными металлами.

С года Саровбизнесбанк стабильно входит в сотню крупнейших банков России. С года — член международной системы VISA, активно внедряет зарплатные пластиковые проекты. В сентябре года Саровбизнесбанк, первым из нижегородских кредитных учреждений, по решению Комитета банковского надзора Банка России был включен в систему страхования вкладов. По состоянию на 1. В январе года Коммерческого банка приступил к работе в системе Банковских электронных срочных платежей.

В марте года Банк вошел реферат устойчивость число ста российских банков, обладающих наиболее развитой филиальной сетью.